金融界4月21日消息 证监会有关部门(mén)负责人(rén)就泽达易盛案、紫晶存(cún)储案系科创板首批欺诈发行案件答记者问。证监会有关(guān)部门负责人表示，欺诈发行、财务(wù)造假等资(zī)本(běn)市场(chǎng)“毒瘤(liú)”严重(zhòng)损害广大(dà)投资者(zhě)合法权益，危(wēi)及市(shì)场秩序和金融安(ān)全。

　　中办、国办(bàn)《关于(yú)依法(fǎ)从严打击证券违法活动的(de)意(yì)见》强调坚(jiān)持(chí)“零(líng)容忍”要求，依(yī)法严厉查处证券违(wéi)法犯罪案件(jiàn)，立(lì)体化打击证券违法活动。我会坚决贯彻落实党中央国务(wù)院对资本市(shì)场违(wéi)法(fǎ)犯罪行为“零容忍”要求，推动(dòng)对欺诈发行等违法犯罪行为实行行政、民事、刑事立体惩处，形(xíng)成(chéng)强力震慑。

　　具体问答如下(xià)：

　　1.泽达(dá)易(yì)盛案、紫晶(jīng)存储案(àn)系科创(chuàng)板首批欺诈发行案件，社会影(yǐng)响广(guǎng)泛(fàn)。作为监管机(jī)构，如何推(tuī)动对上述发行人(rén)、控股(gǔ)股东、实(shí)际控制人、中介机构(gòu)及其责任人员等(děng)相关责任(rèn)主体(tǐ)进行立体(tǐ)化追(zhuī)责？

　　答(dá)：欺诈(zhà)发行、财务造假等(děng)资(zī)本市场“毒瘤”严重损(sǔn)害广大(dà)投资(zī)者(zhě)合法权益(yì)，危及市场秩(zhì)序和金融安全(quán)。中办、国办(bàn)《关于(yú)依法(fǎ)从(cóng)严打击证(zhèng)券(quàn)违法活(huó)动(dòng)的意(yì)见》强调坚持“零容(róng)忍”要求，依法(fǎ)严厉(lì)查处(chù)证券违法犯(fàn)罪案件，立(lì)体(tǐ)化打击证券违法(fǎ)活动(dòng)。我(wǒ)会坚(jiān)决贯彻落实党中央国务院(yuàn)对资本市场违(wéi)法犯罪行为“零(líng)容忍(rěn)”要求，推动(dòng)对欺诈发(fā)行(xíng)等违法犯罪行(xíng)为实(shí)行行(xíng)政、民事、刑事立体惩处，形(xíng)成强力震慑(shè)。具体而言(yán)：

　　一是(shì)对于证券(quàn)发行人及(jí)相关(guān)控股(gǔ)股东、实际(jì)控(kòng)制人等“首恶”坚决(jué)严惩，全方位追责(zé)谢谢谬赞经典回复，过誉和谬赞的区别trong>。如在(zài)上述(shù)两案(àn)的行政责任方(fāng)面，我会依(yī)法(fǎ)向泽(zé)达易盛（天(tiān)津(jīn)）科技股份有限公司（以下(xià)简称泽达易盛）和广东紫晶(jīng)信息(xī)存储技术股(gǔ)份(fèn)有限(xiàn)公司（以下简称紫晶存储）及相关责任人作出行政处罚和市场禁(jìn)入决定，分别对泽达易盛、紫晶存储及相关责(zé)任人(rén)员进行行政处罚，并(bìng)对部分责(zé)任(rèn)人员采取证券市场禁入措施。同时，我会加强与公安机关的(de)沟(gōu)通协调，对(duì)涉嫌刑事犯罪的(de)当事(shì)人依法(fǎ)及时移送公安机关处理，推动案件(jiàn)刑事追责相关(guān)工(gōng)作。另外，根(gēn)据《上(shàng)海(hǎi)证(zhèng)券交(jiāo)易所科创板股票上市规则》的规定，上海证券(quàn)交易所将依法对(duì)泽达易盛、紫晶存(cún)储启动重大违法强制退市(shì)。

　　二是依(yī)法(fǎ)支持适(shì)格投(tóu)资者及时有(yǒu)效地追究违规上市公司及其(qí)相关中介(jiè)机(jī)构等责(zé)任主体的民(mín)事赔偿责任。民事责任(rèn)是资本市场法律(lǜ)责任体系(xì)的重要组成部分，是对(duì)违法行为进行立体式追(zhuī)责的(de)重要一环，也是提高资本市场违法(fǎ)违规(guī)成本的(de)重要举措。我(wǒ)会将进一步畅通投(tóu)资者权(quán)利(lì)救济渠道(dào)，维护投资(zī)者合法权(quán)益，督促市(shì)场参(cān)与各方归(guī)位尽(jǐn)责，形(xíng)成(chéng)资(zī)本市场良好(hǎo)生态。

　　三是对于为(wèi)上市公司(sī)提供保荐(jiàn)、承销(xiāo)服务(wù)的证券公司(sī)、出具审计报告的(de)或者法律(lǜ)意见(jiàn)书的证券服务(wù)机(jī)构等(děng)违规(guī)主体实施(shī)精准打击。如果相(xiāng)关(guān)中(zhōng)介(jiè)机构故意(yì)参与造假，情节恶劣，坚决严惩，从(cóng)重处(chù)罚，涉嫌犯(fàn)罪的，移送司法机关处理；如果相关中介机构主要涉嫌(xián)执业未勤勉(miǎn)尽责的情形，我会将按照过责相当的法治(zhì)理念，综(zōng)合考(kǎo)虑违法程(chéng)度、案件情况、执法效率、赔偿投资者损(sǔn)失(shī)意(yì)愿和能(néng)力等因素，依法妥善处理，让中(zhōng)介机构为其(qí)未勤(qín)勉尽责(zé)的执业行为付出(chū)代价。

　　四是关(guān)于中介(jiè)机(jī)构(gòu)的(de)责任人员。证券公司、会计师事(shì)务所、律师事务(wù)所等中介机构从业人员(yuán)的道德(dé)水(shuǐ)准、专业能(néng)力、合规(guī)风险意(yì)识和廉(lián)洁从(cóng)业水平等(děng)，是(shì)保障证券服(fú)务(wù)质量的重要因素(sù)。如果在欺诈发(fā)行(xíng)、财务(wù)造假等(děng)案件(jiàn)中(zhōng)发(fā)现相关中介机构(gòu)责(zé)任人员存(cún)在违法违规(guī)行为，将依法(fǎ)依(yī)规予以严处。

　　2.泽达易盛(shèng)、紫晶存储欺诈发行案严重损害投资者合法权益，目前在投资者(zhě)保护方面有哪些安(ān)排？

　　答：《证(zhèng)券法》《民事诉(sù)讼(sòng)法》等法(fǎ)律(lǜ)法规规定了(le)包括协商和解、纠(jiū)纷调解(jiě)、先行赔付(fù)、责令回购、行政执(zhí)法当事人承诺、单独诉讼、示范判决、代表(biǎo)人诉(sù)讼等一系列投(tóu)资者赔(péi)偿救济制度。这些制度各(gè)有优势，对于(yú)个案(àn)中采(cǎi)用何种方式(shì)，需综合考虑不同投(tóu)资者(zhě)赔偿救济制(zhì)度的适用条件(jiàn)、投资者获赔的充分性和(hé)有(yǒu)效性、赔付责任主体的意愿(yuàn)和能力(lì)等因(yīn)素，目标(biāo)都是有效(xiào)保护投资者、惩(chéng)戒和震慑(shè)违法(fǎ)行为人。

　　对(duì)于(yú)泽达(dá)易盛(shèng)案，上(shàng)海(hǎi)金融法院已经收到泽(zé)达易(yì)盛普(pǔ)通代表人诉讼起诉材料，中证中小投资者服务中心(xīn)发布(bù)公告(gào)，表示(shì)密(mì)切关注泽达易盛普通代表人诉讼进展，如上海金融法院受理并裁定(dìng)适用普(pǔ)通代(dài)表人诉讼，将依法(fǎ)接受投(tóu)资者特别授权，申请参(cān)加该案并转(zhuǎn)换特别代表人诉讼。特别(bié)代表人诉(sù)讼制度具(jù)有“默(mò)示(shì)加入、明示(shì)退出(chū)”的特征，能够一(yī)揽(lǎn)子解决(jué)泽达易盛案的民事赔偿问(wèn)题，适(shì)格投(tóu)资者的(de)合法权(quán)益可以在诉(sù)讼程序(xù)中得到(dào)保护。

　　对(duì)于(yú)紫晶存储案，中信(xìn)建投证券(quàn)股份(fèn)有限公司(sī)作为(wèi)紫晶存储申请首次公开发行股票的(de)保荐(jiàn)机构和主承(chéng)销商，与(yǔ)其他(tā)中介机构正在主动筹备投资者赔偿(cháng)事(shì)宜，拟(nǐ)共同出资(zī)10亿(yì)元设(shè)立(lì)先行(xíng)赔付专项基金（上述金额为公司初(chū)步(bù)估算结果，基金(jīn)规模将根据(jù)最终计算的适格投资者损失赔付金额进行调(diào)整），用于先(xiān)行赔付适格投资者的投资损失。先行赔(péi)付可以高效、快捷地解决紫晶存储(chǔ)案的(de)民事(shì)赔(péi)偿问题，适格投资者可以(yǐ)积极参(cān)与先行(xíng)赔付程(chéng)序直接获赔(péi)，以维护自身合法权益。

　　3.中信建投证(zhèng)券(quàn)股(gǔ)份有限公司披露(lù)的(de)公告中提出向证(zhèng)监会提(tí)交(jiāo)证券期货行(xíng)政执法当事人(rén)承诺(nuò)申请，证(zhèng)监(jiān)会将如何处理？

　　答：2019年修订(dìng)的《证券法》新增(zēng)了证券领域行政执法当事人承诺(nuò)制度（以下(xià)简称当(dāng)事人(rén)承诺制度）。当事人承诺(nuò)制度是指国务院(yuàn)证券(quàn)监督管理机(jī)构对(duì)涉嫌(xián)证券期货违法(fǎ)的单位或(huò)者个(gè)人进行调查期(qī)间，被调查的当事(shì)人承(chéng)诺纠正涉嫌违(wéi)法行为、赔偿(cháng)有关投资者(zhě)损失、消除损害(hài)或者不良(liáng)影响并经国(guó)务院证券监(jiān)督(dū)管理机(jī)构认(rèn)可，当(dāng)事人(rén)履行(xíng)承诺(nuò)后国务院证券监督管理(lǐ)机(jī)构(gòu)终止案(àn)件调查(chá)的行政(zhèng)执(zhí)法方式。相关法(fǎ)律(lǜ)法规明确规定(dìng)了当事人承诺制度的(de)基本(běn)流(liú)程、适用范(fàn)围、监督制约机制等。

　　根据《证券(quàn)期货行政执法当事人(rén)承诺制度实施办法(fǎ)》等(děng)规定，承(chéng)诺金(jīn)兼(jiān)具惩(chéng)戒(jiè)和(hé)赔偿功(gōng)能，承诺金数额(é)的确(què)定需要综合(hé)考虑(lǜ)当事(shì)人因涉嫌违法行(xíng)为可能获得的收益或者避免的损失、当事人涉(shè)嫌违法行为依法可能被处以罚款和没(méi)收违法所得(dé)的金(jīn)额，以(yǐ)及投资者因(yīn)当事人(rén)涉(shè)嫌(xián)违法行为所遭(zāo)受的损失等(děng)诸多因(yīn)素。承诺金数额通常高于罚(fá)没款数额(é)，且可用于赔偿投资(zī)者损(sǔn)失，在证券期货行(xíng)政(zhèng)执(zhí)法当事人承诺这一程序中，既可以实现(xiàn)对申请人的精准打击，也可以有效(xiào)便捷(jié)地补偿投(tóu)资者的损失。因此，当(dāng)事人承诺(nuò)制度可以一并(bìng)解决案(àn)件相关的(de)行政(zhèng)处理与民事赔偿问题，有(yǒu)效(xiào)提(tí)高执法效(xiào)能，达到行政追责与(yǔ)民事追责相统一(yī)的效(xiào)果(guǒ)。

　　对于中信建投证券股份有限公司向(xiàng)我会提交当事人承诺申请，我会将依据《证券法(fǎ)》《证券期货行政执法当事(shì)人(rén)承(chéng)诺(nuò)制度实(shí)施(shī)办法》《证(zhèng)券(quàn)期货行政执法当事人承诺制度实施规定》等规定，依法依规决定是否(fǒu)受理。

　　4谢谢谬赞经典回复，过誉和谬赞的区别.对(duì)于泽达易盛、紫晶存储所涉的(de)证券(quàn)公司、会计(jì)师(shī)事务(wù)所(suǒ)、律(lǜ)师事务(wù)所等中(zhōng)介机构及其责(zé)任人员，下一步将如何处理？

　　答：前期，我会贯彻“零容(róng)忍”要求(qiú)，对泽达易盛和紫晶存储(chǔ)所涉中(zhōng)介机构开展“一案双查”。在泽达(dá)易(yì)盛案中，东兴证券股份(fèn)有限公司(sī)、天健会计(jì)师事(shì)务所、北京市康达律(lǜ)师事务所等中(zhōng)介机构因涉嫌在(zài)相关执业过程中(zhōng)未勤勉尽责，近日已(yǐ)被我会(huì)立案。在紫晶存(cún)储(chǔ)案中，我(wǒ)会对中信建投证(zhèng)券(quàn)股份有限公司、容诚会计师事(shì)务所、致同会计(jì)师(shī)事务所、广东恒(héng)益律师事务所(suǒ)等(děng)中介机构启动(dòng)了(le)相关调查工作，后续将根(gēn)据其(qí)在相关(guān)执业行为中的(de)勤(qín)勉尽责(zé)情(qíng)况，结(jié)合其(qí)主动先行(xíng)赔(péi)付(fù)以及申请证券期货行政执法(fǎ)当事(shì)人承(chéng)诺等情(qíng)形(xíng)，依法进行下一步处理。需(xū)要指出的是，我们将关注相关中(zhōng)介(jiè)机构有关责(zé)任人员(yuán)在上述(shù)案件中的执业行为，如果(guǒ)发现有关(guān)责任人员存在(zài)违法违规行为，将依法依规予以严处。

　　证券公司、会(huì)计师(shī)事务(wù)所、律(lǜ)师事务所等中介机构是(shì)保障资本市场高质(zhì)量发展的(de)重要(yào)力(lì)量，中介机构及其从业人员(yuán)应(yīng)当严格遵守法律法(fǎ)规(guī)和(hé)职业道德要求，勤勉尽责、诚实守信、廉洁自律、公(gōng)平竞争，自觉营(yíng)造和维护风(fēng)清气正的企业文化和行业文化，珍视行业(yè)声誉(yù)。